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怎样才是勤勉尽责?竞天公诚联合毕马威举办《如何做好资本市场“看门人”》研讨会publish time:2018-01-30

随着中国资本市场的不断发展和完善,无论是监管部门还是上市公司本身,风险合规管控都是关注的重中之重。2017年堪称中国资本市场史上最严年,然而2018年证监会也明确指出会继续从严监管的作风。作为上市公司董监高,以及资本市场“看门人”的各家中介机构,如何做到监管机构眼中的勤勉尽责,这是一个非常迫在眉睫的话题。
 
竞天公诚律师事务所联合毕马威中国,于2018年1月26日在京举办了《如何做好资本市场“看门人”》研讨会,百余位来自各证券公司、大型投资企业及上市公司的董监高参与了此次研讨会。
 
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人邹俊先生及竞天公诚律师事务所管理合伙人高翔律师首先进行了开场致辞。
 
此次研讨会的前半部分由竞天公诚律师事务所证券合规合伙人刘思远律师,与大家一同探讨在证监会眼中,怎样才算勤勉尽责。刘律师首先带领大家了解了近几年来证券监管的重点,从宏观上介绍了行政处罚的依据和影响。通过总结提炼证监会在几个大案要案中的调查重点和分析过程,刘律师为各上市公司董监高及各证券服务机构整理出了监管机构对勤勉尽责问题的认定思路、逻辑和标准。最后通过现实生动的案例,强调各类主体应该从心态上建立资本市场“看门人”的意识,保持独立性、中立性,遵守职业道德,这样才能在实际的工作中做到勤勉尽责。
 
毕马威中国资深合伙人苏星女士从审计师的角度,与大家分享了如何能够避过“雷区”尽早的发现企业财务造假。苏星女士通过一张图表,为大家展示了典型的企业财务造假逻辑,此图堪称检查造假神图,因为所有的造假实例,都是在套用此图的逻辑,无一例外。各上市公司董监高、财务监管负责人及各大中介机构凭此图加以敏锐的嗅觉,便可尽早发现财务报表中的问题。
 

与会的各位嘉宾对此次研讨会从立意到内容都给予了充分肯定。很多与会者表示像这样有大量干货与段子的公开课实属少见,很有现实意义和警示效果,仅有的3个多小时感觉意犹未尽,希望以后能多多参与类似的活动。

 

竞天公诚现已推出内幕交易风险防控、证券虚假陈述诉讼案件实务技巧、中介机构和董监高如何做到勤勉尽责等证券合规系列培训课程。竞天公诚也将继续加强与毕马威的合作,共同为各类型资本市场主体提供法律+财务综合服务。

 

 
刘思远 合伙人
竞天公诚律师事务所 
(86 10) 5809 1385
liu.siyuan@jingtian.com
 
 
苏星 合伙人
毕马威中国 
(86 10)8508 7312
nelly.su@kpmg.com